Экспорт в Армению: можно ли в декларации по НДС за 4-й квартал 2022 года отразить продажу со ставкой НДС 0% и какие документы предоставить?

Comments

• Цитата: можно ли в декларации за 4 квартал 2022 года отразить подажус 0 ставкой

  можно, в том случае, если в этом квартале подтверждаете 0% НДС.
• Чупак,  список документов не подскажите?
• Документы предоставляются в соответствии со ст.4 р.2 Приложения 18 к Договору о ЕАЭС  (кроме выписки банка) 
  В целом рекомендую ознакомиться с Приложением №18.
• Добрый день!
  Наталия0217, Подобный вопрос обсуждали в этой теме, так же в отношении государства-члена ЕАЭС
  Какие документы нужно отправить в ИФНС для подтверждения ставки НДС 0% при экспорте в Беларусь?
• Чупак, а если в этом квартале не хватает документов подтвердить, то ндс с продажи 20 процентов делать в этом квартале?
• Наталия0217,   выше коллега написала, что вопрос рассматривался ранее. В той теме найдёте ответ на ваш вопрос)
• Filatova, подскажите, пожалуйста, я прочитала прикрепленный материал, остался один вопрос, если в этом квартале ет заявления с отметкой, когда отражать продажу, когда будет заявление, в следующем квартале? или обязательно отразить сейчас с 20% НДС, а потом приложить документы и возместить НДС. Я в этом запуталась, время еще есть до апреля точно
• Добрый день!
  Наталия0217,  на Ваш вопрос так же есть ответ в той теме, а именно от Коллеги с высоким рейтингом Осирис и я:  "Согласно Налоговому Кодексу и Договоре о Евразийском экономическом союзе на сбор документов для подтверждения ставки НДС 0% дается 180 дней, в течении которых Вы можете подтвердить ставку. Но до этого пока документы не собраны эти суммы в Декларации по НДС не должны быть. А в декларацию по НДС в 4 раздел эта экспортная реализация попадёт в том квартале в течении 180 дней когда собраны все документы и вместе с декларацией будут поданы в ИФНС." (Надеюсь скопированный текст на конкретный ответ в теме не нарушает правила форума).
  Лично я считаю, что с НДС 20% в 4 квартале отражать не нужно.
• Цитата: Лично я считаю, что с НДС 20% в 4 квартале отражать не нужно.

  его не нужно отражать, пока не истекут 180 дней, данные законом для подтверждения экспорта. После того, как срок для подтверждения пройдет - тогда нужно будет доначислять НДС. Но это уже другой вопрос.
• Добрый день!
  

  Цитата: Был экспорт в Армению в ноябре 2022 года, можно ли в декларации за 4 квартал 2022 года отразить подажус 0 ставкой и какие документы и кода надо приложить или подать отдельно с Декларацией НДС за 4 квартал 2022 года.

  Продажу на экспорт со ставкой 0% Вы отражаете в декларации того квартала, в котором собран весь пакет документов. Определяете по самой поздней дате на собранных документах.
  Пока пакет документов не собран, в декларации экспорт не отражаете.
  На сбор документов у Вас 180 дней.
  
  Если не уложитесь в этот срок, пишите, тогда дадим Вам совет, что делать в этом случае. А пока - собирайте документы.
  
  Успехов!